世間で話題となった老後２０００万円が不足するという金融庁の報告書。
報告書について賛否両論ありましたが、「結局のところ自分はどうなんだ？」ということで、
現時点で想定できる「老後の収入」の項目と概要を前回ブログで記載しました。
https://gwork-glife.com/income-2019-07-21
老後収入の項目は以下の通りで、今回は老齢基礎年金についてです。
- 退職金
- 老齢基礎年金
- 老齢厚生年金
- 個人型確定拠出年金（ｉＤｅＣｏ）
- 個人年金
- 労働収入（老後も働く）
〇老齢基礎年金のザックリ説明
老齢基礎年金とは国民年金保険を１０年以上支払えば、老後受給できる年金です。
私はサラリーマンですので、厚生年金保険を支払っている第２号被保険者に該当します。
厚生年金保険料を支払えば自動的に国民年金保険にも加入していることになります。
つまり、厚生年金保険料に国民年金保険料が含まれています。
私は１０年以上厚生年金保険料を支払っているので、老齢基礎年金が受給できます。
詳しくは日本年金機構のホームページを参照ください。
ここで、用語を整理します。
国民年金保険を支払って、老後に支給されるのは、老齢基礎年金です。
厚生年金保険を支払って、老後に支給されるのは、老齢基礎年金と老齢厚生年金です。
「老後に支給される厚生年金の平均支給額は〇〇万円／月」といったネットニュースをよく見ます。
この時の〇〇万円／月は老齢基礎年金と老齢厚生年金の合算した値であることが多い。
日本年金機構のホームページや、年金関連の書籍を読むにあたっては、この辺の用語の定義の微妙な違いを理解していないと、日本の公的年金の制度を正しく把握できないという印象です。
〇私の老齢基礎年金の受給額
日本年金機構のホームページを調べると、老齢基礎年金受給額の計算式が掲載されています。
私の老齢基礎年金受給額の計算条件は
- 現時点までの国民年金の未払い期間はない（２０代前半の学生時代も納付済）
- 保険料の減額や免除はない
- 今後も６０歳まで保険料を支払う予定
となります。
上記の計算条件を計算式にあてはめると
７８０，１００円 ✕ {（４０年✕１２月）＋０＋０＋０＋０} ÷ （４０年✕１２月）
＝７８０，１００円／年
となりました。
老齢基礎年金は満額受給です。
以前のブログで、老後生活費の総額を算出しました。
https://gwork-glife.com/spending-2019-07-17
その際の想定寿命は、９５歳です。
よって、老齢基礎年金の総額は
３０年 ✕ ７８０，１００円 ＝ ２３，４０３，０００円（約２，３４０万円）
です。
〇老齢基礎年金の「繰下げ」について
年金の「繰下げ」とは、受給年齢を遅らせることを意味します。
受給年齢を遅らせた分、受給額が０．７％／月の割合で増加します。
繰下げ年齢と増加率の表が日本年金機構のホームページに記載されています。
７０歳まで「繰下げ」を実施すれば年金の受給額が１．４２倍となります。
この「繰下げ」は、老齢厚生年金にも適用できます。
なお、「繰下げ」は老齢基礎年金と老齢厚生年金でそれぞれ個別に実施できます。
（【例】老齢基礎年金のみ「繰下げ」し、老齢厚生年金は６５歳から受給する）
私は６５～７０歳までは働いて年金以外の収入で生活しようと考えています。
よって、老齢基礎年金も老齢厚生年金も７０歳まで「繰下げ」する予定です。
老齢基礎年金を７０歳まで「繰下げ」ると受給額は
７８０，１００円 ✕ １．４２ ＝ １，１０７，７４２円／年
となりました。
寿命を９５歳と想定しているので、
７０歳まで「繰下げ」た場合の老齢基礎年金の総額は
２５年 ✕ １，１０７，７４２円 ＝ ２，７６９３，５５０円（約２，７６９万円）
です。
〇「繰下げ」はお得か？
結論は８２歳以上、生きれば「繰下げ」がお得です。
「繰下げ」しない場合と、７０歳まで「繰下げ」た場合の老齢基礎年金の差額は
１，１０７，７４２円 － ７８０，１００円 ＝ ３２７，６４２円／年
（約３２．７万円）
となります。
７０歳まで「繰下げ」したことにより、受給できなかった老齢基礎年金の金額は
（７０歳－６５歳）✕７８０，１００円 ＝ ３，９００，５００円
（約３９０万円）
となります。
７０歳まで「繰下げ」れば、毎年、約３２．７万円多く受給できるので、
約３９０万円 ÷ 約３２．７万円／年 ＝ １１．９年 → １２年で、
受給できなかった老齢基礎年金の金額を回収できます。
１２年ということは、７０歳から１２年を加算して８２歳となります。
８２歳以降、長生きすればするほど、毎年３２万円ずつ、お得です。
以前のブログで、６５歳以上の男性の平均寿命を記載しています。
https://gwork-glife.com/spending-2019-07-17
それによると、８５歳まで生きるという調査結果があります。
よって平均的に生きれば、「繰下げ」がお得となります。
なお、この繰下げ年齢を７０歳を超えるようにする年金制度の改定を国は検討しているようです。
〇国民年金（老齢基礎年金）はお得か？
結論をいうと、９５歳まで生きれば相当お得です。
国民年金保険料は令和元年時点では月額１６，４１０円です
４０年間の支払総額は、７，８７６，８００円（約７８７万円）です。
よって、寿命が９５歳とした場合の保険料に対する受給額の比率は、
- 【繰下げなし】 約２，３４０万円 ÷ 約７８７万円 ＝ 約２．９７倍
- 【７０歳繰下げ】約２，７６９万円 ÷ 約７８７万円 ＝ 約３．５１倍
となります。
計算過程は省略しますが、６５歳以上男性の平均寿命８５歳とした場合の保険料に対する受給額の比率は、
- 【繰下げなし】 約１，５６０万円 ÷ 約７８７万円 ＝ 約１．９８倍
- 【７０歳繰下げ】約１，６６１万円 ÷ 約７８７万円 ＝ 約２．１１倍
となります。
また、保険料は課税控除の対象になるので、平均的な給与水準であれば所得税１０％、住民税１０％の合計２０％が非課税となります。
よって、４０年間の支払総額の２０％、約１５７万円が節税できます。
実質、約６３０万円（７８７万円－１５７万円）の支払いで、老齢厚生年金を満額で受給できます。
「年金は破綻するので国民年金保険料は払わない」と言う人をネットでたまに見かけますが、個人的にはもったいないという印象です。
支払った保険料が全額、課税控除となり、さらに平均的な寿命の人生を送れば、支払った額以上の年金が支給されるのです。
将来的には、受給額が減額されるかもしれませんが、元本割れとなることはないはずです。
年金制度が元本割れとなる時には、日本の財政や経済が破綻していると思います。
そのような状況に対して、国民年金保険料を払わなかったとした場合の手元に残る約７８７万円は、焼け石に水ではないでしょうか？
日本政府と日本経済をそこそこ信じて、年金保険料を支払おうと思います。
まあ、私はサラリーマンですので、強制徴収されますが、、、
老齢基礎年金による収入は９５歳まで生き、７０歳まで「繰下げ」受給した場合、
２，７６９万円
となりました。
国民年金（老齢基礎年金）、なかなか頼もしいですね。
満額受給をするために、明日も、会社に行くこととします。
GOOD WORK GOOD LIFE.
